Μπαράζ φορο-ελέγχων για ξέπλυμα μαύρου χρήματος και μεγάλη φοροδιαφυγή – Στο στόχαστρο πάνω από 930 φυσικά πρόσωπα

Στο «ραντάρ» του φοροελεγκτικού μηχανισμού βρίσκονται περισσότερα από 930 φυσικά πρόσωπα τα οποία φαίνεται να εμπλέκονται σε υποθέσεις ξεπλύματος μαύρου χρήματος, μεγάλης φοροδιαφυγής και με χρέη προς το δημόσιο που υπερβαίνουν τα 50.000 ευρώ.

Το πρώτο πεντάμηνο του 2025, η Αρχή Καταπολέμησης της Νομιμοποίησης Εσόδων από Εγκληματικές Δραστηριότητες σε συνεργασία με την ΑΑΔΕ άνοιξαν εκατοντάδες φακέλους και ήδη «τρέχουν» έλεγχοι και διασταυρώσεις σε φορολογικές δηλώσεις, καταθέσεις και  περιουσιακά στοιχεία των ύποπτων σε Ελλάδα και εξωτερικό.

Ειδικότερα τα στοιχεία από τις έρευνες στο διάστημα Ιανουαρίου-Μαΐου 2025 αποκαλύπτουν ότι οι φορολογικές αρχές απέστειλαν στην Αρχή Καταπολέμησης της Νομιμοποίησης Εσόδων από Εγκληματικές Δραστηριότητες για ξέπλυμα:

• 267 υποθέσεις που αφορούν φυσικά πρόσωπα, τα οποία έχουν διαπράξει φοροδιαφυγή ύψους άνω των 50.000 ευρώ.
•  575 φυσικά πρόσωπα, τα οποία έχουν χρέη προς το δημόσιο ύψους άνω των 50.000 ευρώ.

Μηνυτήριες αναφορές

Επίσης ΔΟΥ, Ελεγκτικά Κέντρα, το Κέντρο Ελέγχου Μεγάλων Φορολογουμένων και οι Υπηρεσίες ελέγχου και Διασφάλισης Δημοσίων Εσόδων υπέβαλαν παράλληλα μηνυτήριες αναφορές σε 469 φορολογούμενους.

Το ίδιο διάστημα η Αρχή για το ξέπλυμα απέστειλε στην ΑΑΔΕ αιτήματα παροχής πληροφοριών για δεκάδες πρόσωπα τα οποία εμπλέκονται σε υποθέσεις ξεπλύματος βρώμικου χρήματος, και ζήτησε από τις φορολογικές αρχές στοιχεία για τα εισοδήματα και την περιουσία που δηλώνουν στην εφορία προκειμένου να συνεχιστεί η έρευνα. Στη συνέχεια παρέπεμψε στην ΑΑΔΕ για τη διεξαγωγή φορολογικών ελέγχων, με βάση τα στοιχεία που έχει εντοπίσει 90 φυσικά πρόσωπα για 15 υποθέσεις.

Ταυτόχρονα εκδόθηκαν 63 εντολές ελέγχου ενώ από την οριστικοποίηση ελέγχων σε 27 υποθέσεις καταλογίστηκαν φόροι και πρόστιμα ύψους 12,1 εκατ. ευρώ.

Σημειώνεται ότι στα βασικά αδικήματα που ενεργοποιούν πλέον τη διαδικασία δίωξης για ξέπλυμα εντάσσονται η αποφυγή πληρωμής φόρων εισοδήματος, ΕΝΦΙΑ, ΦΠΑ πλοίων, ενώ εξαιρούνται οι εμπλεκόμενοι σε πλαστά και εικονικά τιμολόγια, όπως και η διασυνοριακή απάτη στον ΦΠΑ. Επίσης έχει αλλάξει και η διαδικασία της δέσμευσης και απαγόρευσης εκποίησης περιουσιακών στοιχείων, ενώ δεν ισχύουν για τους κατηγορούμενους οι διατάξεις περί τραπεζικού, φορολογικού, τηλεπικοινωνιακού, χρηματιστηριακού και κάθε άλλου απορρήτου.

Έλεγχοι

Την ίδια ώρα σε εντατικοποίηση των ελέγχων για τον εντοπισμό περιπτώσεων φοροδιαφυγής προχωρά το Κέντρο Μεγάλων Φορολογούμενων (ΚΕ.ΜΕ.Φ.), με επίκεντρο πρόσωπα και επιχειρήσεις με υψηλά εισοδήματα, μεγάλη κινητή και ακίνητη περιουσία και κινητικότητα τραπεζικών λογαριασμών. Τα στοιχεία δείχνουν ότι  μέχρι τα τέλη Μαΐου ελέγχθηκαν 326 υποθέσεις, καταλογίστηκαν φόροι και πρόστιμα 26,42 εκατ. ευρώ, από τα οποία τα 20,3 εκατ. αφορούν αδήλωτα εισοδήματα ενώ από τα βεβαιωθέντα ποσά εισπράχθηκαν 2,75 εκατ. ευρώ.

Τι συνιστά έγκλημα φοροδιαφυγής

Αναλυτικότερα, με βάση την ισχύουσα νομοθεσία, έγκλημα φοροδιαφυγής διαπράττει όποιος με πρόθεση:

–          προκειμένου να αποφύγει την πληρωμή φόρου εισοδήματος, ενιαίου φόρου ιδιοκτησίας ακινήτων (ΕΝΦΙΑ) ή ειδικού φόρου ακινήτων (ΕΦΑ), αποκρύπτει από τα όργανα της Φορολογικής Διοίκησης φορολογητέα εισοδήματα από οποιαδήποτε πηγή ή περιουσιακά στοιχεία, ιδίως παραλείποντας να υποβάλει δήλωση ή υποβάλλοντας ανακριβή δήλωση ή καταχωρίζοντας στα λογιστικά αρχεία εικονικές (ολικά ή μερικά) δαπάνες ή επικαλούμενος στη φορολογική δήλωση τέτοιες δαπάνες, ώστε να μην εμφανίζεται φορολογητέα ύλη ή να εμφανίζεται αυτή μειωμένη,

–          προκειμένου να αποφύγει την πληρωμή του φόρου προστιθέμενης αξίας, του φόρου κύκλου εργασιών, του φόρου ασφαλίστρων και των παρακρατούμενων και επιρριπτόμενων φόρων, τελών ή εισφορών, δεν αποδίδει ή αποδίδει ανακριβώς ή συμψηφίζει ή εκπίπτει ανακριβώς αυτούς, καθώς και όποιος παραπλανά τη Φορολογική Διοίκηση με την παράσταση ψευδών γεγονότων ως αληθινών ή με την αθέμιτη παρασιώπηση ή απόκρυψη αληθινών γεγονότων και δεν αποδίδει ή αποδίδει ανακριβώς ή συμψηφίζει ή εκπίπτει ανακριβώς αυτούς ή λαμβάνει επιστροφή, καθώς και όποιος διακρατεί τέτοιους φόρους, τέλη ή εισφορές,

–          προκειμένου να αποφύγει την πληρωμή φόρου πλοίων δεν αποδίδει ή αποδίδει ανακριβώς στο Δημόσιο τον φόρο αυτόν.