По данным следствия, с декабря 2010 по ноябрь 2011 года у ЗАО «Строитель» города Рубцовска, осуществляющего свою деятельность по строительству новых и реконструкции старых участков, плотин, прудов, насосных станций, скважин водоснабжения, водопроводов и других объектов производственного и непроизводственного назначения, сформировалась налоговая задолженность перед бюджетом в сумме более 2 миллионов 700 тысяч рублей. Директор Общества, достоверно зная о выставленных к предприятию инкассовых поручениях и исполнительных документов на взыскание недоимки по налогам и имея необходимую денежную сумму для ее уплаты, решил сокрыть денежные средства путем их направления на оплату иных обязательств фирмы. Для этого он организовал схему, согласно которой имеющиеся денежные средства миновали счета предприятия и поступали на счета третьих лиц, перед которыми у ЗАО «Строитель»» были обязательства.
