Зачисление средств на банковскую карту – дело обыденное, однако далеко не каждый задумывается о скрытых юридических рисках, сопровождающих финансовые потоки. Эксперты предупреждают: само по себе наличие средств на вашем карточном счёте вовсе не обязательно свидетельствует о нарушениях, но отдельные виды поступлений вполне могут вызвать интерес контролирующих органов. Что конкретно привлекает внимание Федеральной налоговой службы (ФНС)? Специалисты выделяют несколько факторов риска. Во-первых, регулярные перечисления, свидетельствующие о ведении коммерческой деятельности, пусть даже неофициальной. Например, оплата аренды недвижимости, вознаграждения за работу (услуги ремонта, дизайна интерьера, репетиторства) или платёж за предоставление услуг (консультации, разработка программного обеспечения). Любое поступление на личный счёт гражданина, являющееся вознаграждением за услуги или товары, считается налогооблагаемым доходом. Уклонение от выплаты положенных налогов карается штрафами, варьирующими от 20% при случайном пропуске срока уплаты до 40% при сознательном сокрытии доходов. Помимо прочего, тревогу у инспекторов вызывает повторяемость аналогичных платежей одинакового размера от множества отправителей, неопределённость целевого назначения средств («оказание помощи», «за заказ»), а также большие остатки на счёте без внятного обоснования происхождения денег. Согласно законодательству, налоговые органы наделены правом затребовать подробную информацию о природе поступивших средств. В случае обнаружения признаков нарушения гражданину грозит наложение штрафа вместе с дополнительными санкциями. Именно поэтому обращение личных счетов для бизнес-задач предполагает особый подход, предусматривающий соблюдение требований законодательства и максимальную открытость расчётов. «Простое правило звучит так: систематическое пополнение вашего счёта денежными средствами коммерческого характера целесообразно оформить официально, подтвердив статус предпринимателя и уплачивая соответствующие обязательные взносы. В противном случае вероятность неприятностей стремительно увеличивается», - отмечает доцент Ставропольского филиала Президентской академии Светлана Тимофеева.
